Проблема легализации доходов, полученных преступным путем, под которым понимается придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению незаконно полученными денежными средствами или иным имуществом, находится в центре внимания международного сообщества. Постоянное совершенствование денежной системы привело к тому, что оборот наличных денег в мире значительно снизился и уступил место безналичному денежному обращению, с помощью которого как легальные, так и криминальные структуры получили достаточно быстрый и надежный способ управления денежными средствами для их дальнейшего перераспределения и использования. В экономике России расчеты наличными до сих пор остаются более предпочтительным инструментом платежа при проведении различных операций [1]. И хотя выплата заработной платы в основном осуществляется безналичным способом, наблюдается стабильно высокий уровень наличного оборота (рис.).Главный принцип создания эффективной системы противодействия отмыванию незаконных доходов на национальном уровне состоит в использовании накопленного опыта всех стран, обобщенного в международных стандартах. В соответствии с руководящими указаниями Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) эффективный контроль в этой области должен строиться на следующих принципах:■ основываться на оценке коммерческих рисков, а также рисков невыполнения установленных требований, репутационных и правовых рисков, рисков отмывания преступных доходов и финансирования терроризма;■ сочетать в себе элементы дистанционного и инспекционного контроля;■ обеспечение информационного доступа ко всем документам и записям каждой кредитной организации в объеме, достаточном для сбора самого широкого спектра информации, необходимой контролирующему органу;■ принимать во внимание международные операции финансовых учреждений, осуществляющих трансграничную деятельность [3].