ВведениеИсследования мирового экономического кризиса показывают, что в его основе лежит не только смена технологических укладов, но и совпавший по времени финансовый кризис, обусловленный существенным отрывом финансовых активов от реальных [18].Об этом, в частности, свидетельствуют такие факты, как: волатильность биткоина, который только за 2020 г. подорожал по отношению к доллару в 3,7 раза [11]; рост доли золота в золотовалютных резервах Российской Федерации [6] и т.д.Таким образом, текущий кризис существенно увеличивает актуальность обеспечения надежности функционирования коммерческих банков.В рамках определения потенциальных путей решения основных проблем обеспечения надежности коммерческого банка в условиях макроэкономической нестабильности в качестве одной из значимых задач рассматривается разработка модели обеспечения надежности функционирования коммерческих банков [15]. Цель исследованийЦель представленных исследований заключается в том, чтобы при разработке модели обеспечения надежности функционирования коммерческих банков в условиях макроэкономической нестабильности в рамках исследования теоретических основ обеспечения надежности функционирования коммерческих банков рассмотреть методологические основы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики.Методическая база исследованийПри исследовании методологических основ обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики были учтены известные научные наработки по этой проблематике, получившие отражение в трудах таких авторов, как Андреева Е.А. [1], Асаева О.Н. [2], Барановский А.И. [3], Кондратенко Н.А. [8], Криволевич Е.А. [10], Лаврушин О.И. [19], Ларионова И.В. [12], Максимов В.В. [13], Мельник Д.Ю. [14], Помулев А.А. [16], Сенчагов В.К. [23], Суглобов А.Е. [17], Халилова Л.А. [21], Цапиева О.К. [22] и др.Основное содержание исследованийВ данном исследовании рассмотрение методологических основ обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики осуществлялось с использованием диалектических принципов познания, связанного с последовательным построением логических умозаключений при движении от общего к частному и от простого к сложному [5].В соответствии с указанными принципами в рамках системного подхода была описана модель системы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистема экономической безопасности государства (рис. 1).Как следует из представленной на рис. 1 модели система обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики является звеном цепи «Экономическая безопасность государства − Стабильность социально-экономического развития − Стабильность развития денежно-финансовой сферы − Безопасность кредитно-банковской системы − создание условий стабильного и эффективного функционирования банковской системы − Обеспечение надежности функционирования банковского сектора экономики».Проведенные исследования показали, что обеспечение надежности функционирования банковского сектора экономики, в свою очередь, можно представить системой, вытекающей из основных функций банковского сектора экономики (рис. 2).         Таким образом, проведенные исследования позволили описать систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистему обеспечения экономической безопасности государства (рис. 1), с одной стороны, и рассмотреть систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как самостоятельную систему, направленную на обеспечение: сохранности накоплений вкладчиков; надежности перераспределения капитала и распределения рисков; надежность осуществления платежей и взаиморасчетов; надежности сбора, хранения, обработки информации о контрагентах и ее предоставления другим экономическим агентам (рис. 2).       Описание системы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как самостоятельной системы (рис. 2) позволило обратиться к известным системам критериев надежности функционирования коммерческого банка, обобщенная схема которой приведена на рис. 3. Среди финансовых критериев, характеризующих надежности функционирования коммерческого банка, традиционно выделяют:− динамику активов финансово-кредитного учреждения;− долю инвестиций банка в ценные бумаги;− зависимость функционирования банка от вкладов физических лиц;− ликвидность, демонстрирующую способность выполнения банком взятых на себя финансовых обязательств;− процентную ставку по вкладам; − рентабельность деятельности и т.д.Большое значение для оценки надежности банка имеет его рейтинг, демонстрирующий как его текущее, так и будущее финансовое положение, и присваиваемый на основе сбора, обработки, анализа и интерпретации параметров финансовой отчётности финансово-кредитного учреждения, качества управления его активами и других показателей деятельности банка. Наибольшее признание и вес в мировом банковском секторе имеют рейтинги надежности банков, присваиваемые такими независимыми рейтинговыми агентствами, как Fitch Ratings, Moody’s, Standard & Poors.При всем многообразии особенностей методов анализа надежности банков, используемых различными рейтинговыми агентствами, следует отметить схожесть используемых ими концепций оценки и обозначений уровней надежности, убывающей от уровня А до уровня D.Пример шкалы рейтингов надежности банков, применяемых агентствами Moody’s, Standard & Poors, Fitch Ratings, а также российским Национальным рейтинговым агентством (НРА) приведен в табл. 1. Проведенные исследования позволили уточнить определение понятия надежности функционирования коммерческого банка, призванное повысить эффективность процессов управления надежностью функционирования последних.В качестве отправной точки для определения понятия «надежность функционирования коммерческого банка» рассматривалось определение «надежности банка», приведенного в финансовом словаре проекта «Финам», согласно которому «Надежность банка – это его способность выполнить свои обязательства перед клиентами, сотрудниками, владельцами и государством на определенную дату» [20].Следует отметить, что в целом определение «надежности банка», приведенное в финансовом словаре проекта «Финам», отражает основные требования к надежности коммерческого банка. В то же время, это определение не содержит критерии, по которым должна оцениваться надежность банков, примерный состав которых представлен на рис. 3.В этой связи более точным представляется определение, которое дается в бизнес-словаре национальной экономической энциклопедии, согласно которому надежность коммерческого банка − это «способность банка к выполнению взятых на себя обязательств. Рассчитывается как интегральный показатель, характеризующий совокупное состояние ликвидности, кредитоспособности и платежеспособности банка» [4].Еще более развернутое определение надежности банка приводится в энциклопедическом словаре терминов по менеджменту, маркетингу, экономике, предпринимательству Зубарева Ю.А. и Шамардина А.И., согласно которому надежность коммерческого банка − это «способность банка к выполнению взятых на себя обязательств. Рассчитывается как интегральный показатель, характеризующий совокупное состояние ликвидности, кредитоспособности и платежеспособности банка. Аналитически определяется в виде суммы ряда частных показателей, взятых с различными весовыми коэффициентами, определяющими степень влияния конкретного фактора на надежность банка» [7].Аналогичное определение понятия надежности банка приводится и во многих других работах, например, в экономическом словаре Коноплицкого В.А. и Филиной А.И., где также уточняется, что «Среди надежных банков различают две категории: высшую категорию надежности (высшая группа надежности, очень высокая группа надежности, высокая группа надежности) и средняя категория надежности (достаточно высокая группа надежности, средняя группа надежности, удовлетворительно стабильная группа надежности)» [9].Однако, на наш взгляд, существующим определениям понятия «надежность коммерческого банка» присущи следующие недостатки.Во-первых, при оценке надежности коммерческих банков традиционно учитываются лишь формальные показатели (в различном их составе, сочетаниях и пропорциях учета), в то время как на надежность банков существенное влияние оказывает их менеджмент, оценку деятельности которого при установлении надежности коммерческого банка выполнить сложно, в силу чего влияние этой деятельности, как правило, относят к субъективным факторам, не учитываемым при оценке надежности банка.Во-вторых, учитываемые при определении надежности коммерческих банков формальные показатели (ликвидность, кредитоспособность, платежеспособность банка и т.д.) носят ретроспективный характер, в то время как стейхолдеров и сотрудников банка, в первую очередь, интересует надежность банка именно в перспективном периоде.В-третьих, показатели надежности коммерческого банка традиционно оцениваются применительно к условиям макроэкономической стабильности, в то время как степень надежности банка объективно является нелинейной функцией уровня макроэкономической нестабильности.С учетом перечисленных недостатков существующим определением понятия «надежность коммерческого банка» автором предлагается уточненное понятие надежности функционирования коммерческого банка, характеризуемого как способность банка выполнять взятые обязательства и оцениваемого в рамках рассматриваемого диапазона рыночных изменений через интегрирование как текущих формальных показателей финансово-хозяйственной деятельности (включая показатели ликвидности, кредитоспособности, платежеспособности и др.), так и показателей эффективности менеджмента банка, отражающих его предпринимательские способности в части способности прогнозировать, предвосхищать и локализовывать   негативное влияние макроэкономической нестабильности, выражаемой в качестве диагностики будущей динамики экономической нестабильности, мобильности и результативности системы адаптации деятельности коммерческого банка к изменяющимся условиям экономической нестабильности и др., и влияющих на такие группы показателей деятельности коммерческих банков, как деловая активность, инновационная активность, предпринимательская уверенность и др.Обсуждение результатов и выводыТаким образом, проведенные исследования позволили получить следующие результаты.   В рамках системного подхода была описана модель системы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистема экономической безопасности государства, в которой система обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики является звеном цепи «Экономическая безопасность государства − Стабильность социально-экономического развития − Стабильность развития денежно-финансовой сферы − Безопасность кредитно-банковской системы − Создание условий стабильного и эффективного функционирования банковской системы − Обеспечение надежности функционирования банковского сектора экономики».Проведенные исследования позволили описать систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистему обеспечения экономической безопасности государства, с одной стороны, и рассмотреть систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как самостоятельную систему, направленную на обеспечение: сохранности накоплений вкладчиков; надежности перераспределения капитала и распределения рисков; надежность осуществления платежей и взаиморасчетов; надежности сбора, хранения, обработки информации о контрагентах и ее предоставления другим экономическим агентам.Рассмотрена известная система критериев надежности функционирования коммерческого банка, включая: финансовые критерии; состав учредителей; кредитные ставки; рейтинг банка; гарантийное обеспечение функционирования банка, срок функционирования банка; историю его деятельности; статус стейкхолдеров, осуществляющих оценку и т.д.Установлено, что существующим определениям понятия «надежность коммерческого банка» присущи следующие недостатки:− во-первых, при оценке надежности коммерческих банков традиционно учитываются лишь формальные показатели, в то время как на надежность банков существенное влияние оказывает их менеджмент;− во-вторых, учитываемые при определении надежности коммерческих банков формальные показатели носят ретроспективный характер, в то время как стейхолдеров и сотрудников банка, в первую очередь, интересует надежность банка именно в перспективном периоде;− в-третьих, показатели надежности коммерческого банка традиционно оцениваются применительно к условиям макроэкономической стабильности, в то время как степень надежности банка объективно является нелинейной функцией уровня макроэкономической нестабильности.С учетом перечисленных недостатков существующим определением понятия «надежность коммерческого банка» автором предложено уточненное понятие надежности функционирования коммерческого банка.Надежность коммерческого банка – это его способность выполнять взятые обязательства и оцениваемого в рамках рассматриваемого диапазона рыночных изменений через интегрирование как текущих формальных показательных финансово-хозяйственной деятельности (включая показатели ликвидности, кредитоспособности, платежеспособности и др.), так и показателей эффективности менеджмента банка, отражающих его предпринимательские способности в части способности прогнозировать, предвосхищать и локализовывать   негативное влияние макроэкономической нестабильности, выражаемой в качестве диагностики будущей динамики экономической нестабильности, мобильности и результативности системы адаптации деятельности коммерческого банка к изменяющимся условиям экономической нестабильности и др., и влияющих на такие группы показателей деятельности коммерческих банков как деловая активность, инновационная активность, предпринимательская уверенность и др.