The methodological foundations of ensuring the reliability of the functioning of the banking sector of the economy are considered. On the basis of the studies carried out, a system for ensuring the reliability of the banking sector of the economy as a subsystem for ensuring the economic security of the state, on the one hand, and the system for ensuring the reliability of the functioning of the banking sector of the economy as an independent system aimed at ensuring: reliability of capital redistribution and risk distribution; reliability of payments and mutual settlements; reliability of collection, storage, processing of information about counterparties and its provision to other economic agents. The concept of the reliability of the functioning of a commercial bank has been clarified, designed to increase the efficiency of the processes of managing the reliability of the functioning of commercial banks.
management, operational reliability, commercial bank
Введение
Исследования мирового экономического кризиса показывают, что в его основе лежит не только смена технологических укладов, но и совпавший по времени финансовый кризис, обусловленный существенным отрывом финансовых активов от реальных [18].
Об этом, в частности, свидетельствуют такие факты, как: волатильность биткоина, который только за 2020 г. подорожал по отношению к доллару в 3,7 раза [11]; рост доли золота в золотовалютных резервах Российской Федерации [6] и т.д.
Таким образом, текущий кризис существенно увеличивает актуальность обеспечения надежности функционирования коммерческих банков.
В рамках определения потенциальных путей решения основных проблем обеспечения надежности коммерческого банка в условиях макроэкономической нестабильности в качестве одной из значимых задач рассматривается разработка модели обеспечения надежности функционирования коммерческих банков [15].
Цель исследований
Цель представленных исследований заключается в том, чтобы при разработке модели обеспечения надежности функционирования коммерческих банков в условиях макроэкономической нестабильности в рамках исследования теоретических основ обеспечения надежности функционирования коммерческих банков рассмотреть методологические основы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики.
Методическая база исследований
При исследовании методологических основ обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики были учтены известные научные наработки по этой проблематике, получившие отражение в трудах таких авторов, как Андреева Е.А. [1], Асаева О.Н. [2], Барановский А.И. [3], Кондратенко Н.А. [8], Криволевич Е.А. [10], Лаврушин О.И. [19], Ларионова И.В. [12], Максимов В.В. [13], Мельник Д.Ю. [14], Помулев А.А. [16], Сенчагов В.К. [23], Суглобов А.Е. [17], Халилова Л.А. [21], Цапиева О.К. [22] и др.
Основное содержание исследований
В данном исследовании рассмотрение методологических основ обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики осуществлялось с использованием диалектических принципов познания, связанного с последовательным построением логических умозаключений при движении от общего к частному и от простого к сложному [5].
В соответствии с указанными принципами в рамках системного подхода была описана модель системы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистема экономической безопасности государства (рис. 1).
Как следует из представленной на рис. 1 модели система обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики является звеном цепи «Экономическая безопасность государства − Стабильность социально-экономического развития − Стабильность развития денежно-финансовой сферы − Безопасность кредитно-банковской системы − создание условий стабильного и эффективного функционирования банковской системы − Обеспечение надежности функционирования банковского сектора экономики».
Проведенные исследования показали, что обеспечение надежности функционирования банковского сектора экономики, в свою очередь, можно представить системой, вытекающей из основных функций банковского сектора экономики (рис. 2).
Таким образом, проведенные исследования позволили описать систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистему обеспечения экономической безопасности государства (рис. 1), с одной стороны, и рассмотреть систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как самостоятельную систему, направленную на обеспечение: сохранности накоплений вкладчиков; надежности перераспределения капитала и распределения рисков; надежность осуществления платежей и взаиморасчетов; надежности сбора, хранения, обработки информации о контрагентах и ее предоставления другим экономическим агентам (рис. 2).
Описание системы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как самостоятельной системы (рис. 2) позволило обратиться к известным системам критериев надежности функционирования коммерческого банка, обобщенная схема которой приведена на рис. 3.
Среди финансовых критериев, характеризующих надежности функционирования коммерческого банка, традиционно выделяют:
− динамику активов финансово-кредитного учреждения;
− долю инвестиций банка в ценные бумаги;
− зависимость функционирования банка от вкладов физических лиц;
− ликвидность, демонстрирующую способность выполнения банком взятых на себя финансовых обязательств;
− процентную ставку по вкладам;
− рентабельность деятельности и т.д.
Большое значение для оценки надежности банка имеет его рейтинг, демонстрирующий как его текущее, так и будущее финансовое положение, и присваиваемый на основе сбора, обработки, анализа и интерпретации параметров финансовой отчётности финансово-кредитного учреждения, качества управления его активами и других показателей деятельности банка. Наибольшее признание и вес в мировом банковском секторе имеют рейтинги надежности банков, присваиваемые такими независимыми рейтинговыми агентствами, как Fitch Ratings, Moody’s, Standard & Poors.
При всем многообразии особенностей методов анализа надежности банков, используемых различными рейтинговыми агентствами, следует отметить схожесть используемых ими концепций оценки и обозначений уровней надежности, убывающей от уровня А до уровня D.
Пример шкалы рейтингов надежности банков, применяемых агентствами Moody’s, Standard & Poors, Fitch Ratings, а также российским Национальным рейтинговым агентством (НРА) приведен в табл. 1.
Проведенные исследования позволили уточнить определение понятия надежности функционирования коммерческого банка, призванное повысить эффективность процессов управления надежностью функционирования последних.
В качестве отправной точки для определения понятия «надежность функционирования коммерческого банка» рассматривалось определение «надежности банка», приведенного в финансовом словаре проекта «Финам», согласно которому «Надежность банка – это его способность выполнить свои обязательства перед клиентами, сотрудниками, владельцами и государством на определенную дату» [20].
Следует отметить, что в целом определение «надежности банка», приведенное в финансовом словаре проекта «Финам», отражает основные требования к надежности коммерческого банка. В то же время, это определение не содержит критерии, по которым должна оцениваться надежность банков, примерный состав которых представлен на рис. 3.
В этой связи более точным представляется определение, которое дается в бизнес-словаре национальной экономической энциклопедии, согласно которому надежность коммерческого банка − это «способность банка к выполнению взятых на себя обязательств. Рассчитывается как интегральный показатель, характеризующий совокупное состояние ликвидности, кредитоспособности и платежеспособности банка» [4].
Еще более развернутое определение надежности банка приводится в энциклопедическом словаре терминов по менеджменту, маркетингу, экономике, предпринимательству Зубарева Ю.А. и Шамардина А.И., согласно которому надежность коммерческого банка − это «способность банка к выполнению взятых на себя обязательств. Рассчитывается как интегральный показатель, характеризующий совокупное состояние ликвидности, кредитоспособности и платежеспособности банка. Аналитически определяется в виде суммы ряда частных показателей, взятых с различными весовыми коэффициентами, определяющими степень влияния конкретного фактора на надежность банка» [7].
Аналогичное определение понятия надежности банка приводится и во многих других работах, например, в экономическом словаре Коноплицкого В.А. и Филиной А.И., где также уточняется, что «Среди надежных банков различают две категории: высшую категорию надежности (высшая группа надежности, очень высокая группа надежности, высокая группа надежности) и средняя категория надежности (достаточно высокая группа надежности, средняя группа надежности, удовлетворительно стабильная группа надежности)» [9].
Однако, на наш взгляд, существующим определениям понятия «надежность коммерческого банка» присущи следующие недостатки.
Во-первых, при оценке надежности коммерческих банков традиционно учитываются лишь формальные показатели (в различном их составе, сочетаниях и пропорциях учета), в то время как на надежность банков существенное влияние оказывает их менеджмент, оценку деятельности которого при установлении надежности коммерческого банка выполнить сложно, в силу чего влияние этой деятельности, как правило, относят к субъективным факторам, не учитываемым при оценке надежности банка.
Во-вторых, учитываемые при определении надежности коммерческих банков формальные показатели (ликвидность, кредитоспособность, платежеспособность банка и т.д.) носят ретроспективный характер, в то время как стейхолдеров и сотрудников банка, в первую очередь, интересует надежность банка именно в перспективном периоде.
В-третьих, показатели надежности коммерческого банка традиционно оцениваются применительно к условиям макроэкономической стабильности, в то время как степень надежности банка объективно является нелинейной функцией уровня макроэкономической нестабильности.
С учетом перечисленных недостатков существующим определением понятия «надежность коммерческого банка» автором предлагается уточненное понятие надежности функционирования коммерческого банка, характеризуемого как способность банка выполнять взятые обязательства и оцениваемого в рамках рассматриваемого диапазона рыночных изменений через интегрирование как текущих формальных показателей финансово-хозяйственной деятельности (включая показатели ликвидности, кредитоспособности, платежеспособности и др.), так и показателей эффективности менеджмента банка, отражающих его предпринимательские способности в части способности прогнозировать, предвосхищать и локализовывать негативное влияние макроэкономической нестабильности, выражаемой в качестве диагностики будущей динамики экономической нестабильности, мобильности и результативности системы адаптации деятельности коммерческого банка к изменяющимся условиям экономической нестабильности и др., и влияющих на такие группы показателей деятельности коммерческих банков, как деловая активность, инновационная активность, предпринимательская уверенность и др.
Обсуждение результатов и выводы
Таким образом, проведенные исследования позволили получить следующие результаты.
В рамках системного подхода была описана модель системы обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистема экономической безопасности государства, в которой система обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики является звеном цепи «Экономическая безопасность государства − Стабильность социально-экономического развития − Стабильность развития денежно-финансовой сферы − Безопасность кредитно-банковской системы − Создание условий стабильного и эффективного функционирования банковской системы − Обеспечение надежности функционирования банковского сектора экономики».
Проведенные исследования позволили описать систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как подсистему обеспечения экономической безопасности государства, с одной стороны, и рассмотреть систему обеспечения надежности функционирования банковского сектора экономики как самостоятельную систему, направленную на обеспечение: сохранности накоплений вкладчиков; надежности перераспределения капитала и распределения рисков; надежность осуществления платежей и взаиморасчетов; надежности сбора, хранения, обработки информации о контрагентах и ее предоставления другим экономическим агентам.
Рассмотрена известная система критериев надежности функционирования коммерческого банка, включая: финансовые критерии; состав учредителей; кредитные ставки; рейтинг банка; гарантийное обеспечение функционирования банка, срок функционирования банка; историю его деятельности; статус стейкхолдеров, осуществляющих оценку и т.д.
Установлено, что существующим определениям понятия «надежность коммерческого банка» присущи следующие недостатки:
− во-первых, при оценке надежности коммерческих банков традиционно учитываются лишь формальные показатели, в то время как на надежность банков существенное влияние оказывает их менеджмент;
− во-вторых, учитываемые при определении надежности коммерческих банков формальные показатели носят ретроспективный характер, в то время как стейхолдеров и сотрудников банка, в первую очередь, интересует надежность банка именно в перспективном периоде;
− в-третьих, показатели надежности коммерческого банка традиционно оцениваются применительно к условиям макроэкономической стабильности, в то время как степень надежности банка объективно является нелинейной функцией уровня макроэкономической нестабильности.
С учетом перечисленных недостатков существующим определением понятия «надежность коммерческого банка» автором предложено уточненное понятие надежности функционирования коммерческого банка.
Надежность коммерческого банка – это его способность выполнять взятые обязательства и оцениваемого в рамках рассматриваемого диапазона рыночных изменений через интегрирование как текущих формальных показательных финансово-хозяйственной деятельности (включая показатели ликвидности, кредитоспособности, платежеспособности и др.), так и показателей эффективности менеджмента банка, отражающих его предпринимательские способности в части способности прогнозировать, предвосхищать и локализовывать негативное влияние макроэкономической нестабильности, выражаемой в качестве диагностики будущей динамики экономической нестабильности, мобильности и результативности системы адаптации деятельности коммерческого банка к изменяющимся условиям экономической нестабильности и др., и влияющих на такие группы показателей деятельности коммерческих банков как деловая активность, инновационная активность, предпринимательская уверенность и др.
1. Andreeva E.A. Obespechenie ekonomicheskoy bezopasnosti rossiyskogo mnogofilial'nogo banka s inostrannym uchastiem: avtoreferat dis. ... kandidata ekonomicheskih nauk: 08.00.05 / Andreeva Evgeniya Andreevna; [Mesto zaschity: In-t ekonomiki RAN]. − Moskva, 2014. − 25 s.
2. Asaeva, O.N. Razvitie i sovershenstvovanie sistemy mer obespecheniya ustoychivosti bankovskoy sistemy Rossiyskoy Federacii / O. N. Asaeva. - Tekst: neposredstvennyy // Molodoy uchenyy. − 2018. − № 50 (236). − S. 111-114.
3. Baranovs'kiy A.I. Finansovaya bezopasnost': monografiya. Institut ekonomicheskogo prognozirovaniya. - K.: Feniks, 1999. - 338 s.
4. Biznes-slovar' https://vocable.ru/slovari/biznes-slovar.html
5. Dekart R. Rassuzhdenie o metode, chtoby verno napravlyat' svoy razum i otyskivat' istinu v naukah i drugie filosofskie raboty / Per. s lat. − Moskva: Akademicheskiy proekt, 2011. − 335 s.
6. Zoloto vpervye oboshlo dollar v rezervah Rossii CB prekratil pokupki dragmetalla, no v 2020 godu on podorozhal na 25%. https://www.rbc.ru/economics/11/01/2021/5ffc6e4d9a79471b76da7381
7. Zubarev Yu.A. Enciklopedicheskiy slovar' terminov po menedzhmentu, marketingu, ekonomike, predprinimatel'stvu. V 2 t. T. I [Elektronnyy resurs]: ucheb. posobie / A. I. Shamardin, Yu. A. Zubarev. − Volgograd: VGAFK, 2012. − 560 s. Rezhim dostupa: https://rucont.ru/efd/233210
8. Kondratenko N.A. Model' ocenki ustoychivosti bankovskoy sistemy Rossiyskoy Federacii i prognozirovaniya ee razvitiya: avtoreferat dis. ... kandidata ekonomicheskih nauk: 08.00.10 / Kondratenko Nadezhda Aleksandrovna; [Mesto zaschity: Gos. un-t upr.]. − Moskva, 2015. − 26 s.
9. Konoplickiy V.A., Filina A.I. Ekonomicheskiy slovar'. Tolkovo-terminologicheskiy slovar'. Spravochnoe izdanie. − Kiev: KNT, 2007. − 624 s.
10. Krivolevich E.A. Napravleniya obespecheniya stabil'nosti bankovskoy sistemy. Finansy i kredit. - 2011. - N.2. - S. 28-34.
11. Kurs Bitkoina po otnosheniyu k dollaru. https://mainfin.ru/crypto/chart-bitcoin
12. Larionova, I.V. Stabil'nost' bankovskoy sistemy v usloviyah perehodnoy ekonomiki: dis. d-ra ekon. nauk: 08.00.10 /I.V. Larionova. − Moskva, 2001. - 415 s.
13. Maksimov V.V. Specifika ekonomicheskogo analiza bankovskoy deyatel'nosti kak osnovopolagayuschego kriteriya opredeleniya nadezhnosti kommercheskih bankov. Materialy Mezhdunarodnogo seminara Sochi, 6- 9 fevralya 2003 − Krasnodar: Izd-vo KGU 2003.
14. Mel'nik D.Yu. Ekonomicheskaya bezopasnost' bankovskoy sistemy: teoreticheskie i prakticheskie aspekty //Internet-zhurnal «NAUKOVEDENIE» Tom 9, No5(2017). https://naukovedenie.ru/PDF/02EVN517.pdf
15. Patladze Z.A. Problemy obespecheniya nadezhnosti kommercheskogo banka v usloviyah makroekonomicheskoy nestabil'nosti. // Zhurnal ekonomicheskih issledovaniy. Tom: 6 Nomer: 4 God: 2020, s. 47-54.
16. Pomulev A.A. Bankovskiy sektor Rossii: problemy i perspektivy v usloviyah novyh vyzovov // Tenevaya ekonomika. - 2020. - Tom 4. - № 3. - S. 127-138.
17. Suglobov A.E. Vnutrenniy kontrol' v sisteme obespecheniya ekonomicheskoy bezopasnosti kreditnyh organizaciy [Tekst] / Suglobov A. E., Svetlova V. V. − Moskva: Gorodec, 2015. − 137 s.
18. Tebekin A.V., Tebekin P.A., Egorova A.A. Vybor podhoda k formirovaniyu strategii, obespechivayuschey vyhod iz global'nogo social'noekonomicheskogo krizisa 2020 goda. // Teoreticheskaya ekonomika. − 2020. − № 5 (65). − S. 44−67.
19. Ustoychivost' bankovskoy sistemy i razvitie bankovskoy politiki: monografiya / kollektiv avtorov; pod red. O.I. Lavrushina. − Moskva: KNORUS, 2014. − 280 s.
20. Finansovyy slovar' proekta «Finam». Proekt www.finam.ru/dictionary
21. Halilova, L.A. Obespechenie finansovoy ustoychivosti bankovskoy sistemy Rossii / L. A. Halilova, V. A. Zaharova. - Tekst: neposredstvennyy // Molodoy uchenyy. − 2019. − № 37 (275). − S. 65-68.
22. Capieva O.K. Metodologicheskie problemy issledovaniya vzaimodeystviya bankovskogo sektora i real'noy ekonomiki: regional'nyy aspekt. // Regional'naya ekonomika: teoriya i praktika. −№22. − 2010. − S. 2-7.
23. Ekonomicheskaya bezopasnost': Proizvodstvo - Finansy - Banki / Pod red. V.K. Senchagova - Moskva: ZAO «Finstatinform», 1998. - 621 s.
24. Reytingovye agentstva. https://investfuture.ru/edu/articles/reytingovye_agentstva © Investfuture.ru
