Auditor Auditor Аудитор 1998-0701 50776 10.12737/1998-0701-2022-8-5-41-49 Управление финансами FINANCIAL MANAGEMENT Управление финансами Analysis of Typical Schemes for Committing Economic Crimes in the Credit and Financial Sector Анализ типичных схем совершения преступлений экономической направленности в кредитно-финансовой сфере Гаджиев Н. Г. Gadzhiev N. G. nazirhan55@mail.ru

доктор экономических наук;

doctor of economic sciences;

 https://orcid.org/0000-0001-9696-942X Коноваленко С. А. Konovalenko Sergey Aleksandrovich sergey_marsel@mail.ru

кандидат экономических наук;

candidate of economic sciences;

 Киселева О. В. Kiseleva O. V. olgakiseleva2008@mail.ru

кандидат экономических наук;

candidate of economic sciences;

 Скрипкина О. В. Skripkina O. V. olgaskripkina2014@yandex.ru

кандидат экономических наук;

candidate of economic sciences;

 Дагестанский государственный университет Махачкала Россия Dagestan State University Makhachkala Russian Federation Рязанский филиал Московского университета МВД России Ryazan branch of Moscow State University Russian Ministry of Internal Affairs Рязанский государственный радиотехнический университет Ryazan State Radio Engineering University Коломенский институт (филиал) Московского политехнического университета Россия Kolomna Institute of the Moscow Polytechnic University Russian Federation 07 06 2022 07 06 2022 8 5 41 49 31 05 2022 https://zh-szf.ru/en/nauka/article/50776/view

В статье авторами проведен тщательный анализ типичных схем правонарушений в кредитно-финансовой сфере, применяемых на практике в современных условиях в Российской Федерации. Целью научной статья явилась классификация таких схем совершения преступлений, а также методов их выявления с позиции финансового контроля.

In the article, the authors conducted a thorough analysis of typical schemes of off enses in the credit and fi nancial sphere, applied in practice in modern conditions in the Russian Federation. Th e purpose of the scientifi c article was to classify such schemes of committing crimes, as well as methods of their detection from the standpoint of fi nancial control.

 кредитно-финансовая система экономические преступления мошенничество credit and fi nancial system economic crimes fraud

Гаджиев Н.Г. Экспертно-ревизионная деятельность как фактор обеспечения безопасности экономики // Финансовая экономика. - 2018. - № 6 (ч. 13). - С. 1547-1550. Gadzhiev N.G. Ekspertno-revizionnaya deyatel'nost' kak faktor obespecheniya bezopasnosti ekonomiki // Finansovaya ekonomika. - 2018. - № 6 (ch. 13). - S. 1547-1550. Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Харада Г.И. Методы и способы оценки объема коррупционных хищений в государственном секторе экономики // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. 2019. № 2. С. 131-141. DOI: 10.24143/2073-5537-2019-2-131-141. Gadzhiev N.G., Konovalenko S.A., Harada G.I. Metody i sposoby ocenki ob'ema korrupcionnyh hischeniy v gosudarstvennom sektore ekonomiki // Vestnik Astrahanskogo gosudarstvennogo tehnicheskogo universiteta. Seriya: Ekonomika. 2019. № 2. S. 131-141. DOI: 10.24143/2073-5537-2019-2-131-141. Гаджиев Н.Г., Киселева О.В., Коноваленко С.А., Скрипкина О.В. Судебно-экономическая экспертиза мошенничества в кредитно-финансовой сфере // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. 2020. № 2. С. 89-99. DOI:10.24143/2073-5537-2020-2-89-99. Gadzhiev N.G., Kiseleva O.V., Konovalenko S.A., Skripkina O.V. Sudebno-ekonomicheskaya ekspertiza moshennichestva v kreditno-finansovoy sfere // Vestnik Astrahanskogo gosudarstvennogo tehnicheskogo universiteta. Seriya: Ekonomika. 2020. № 2. S. 89-99. DOI:10.24143/2073-5537-2020-2-89-99. С.А. Коноваленко, Д.А. Панин Межгосударственное сотрудничество в противодействии мошенничеству в банковском секторе экономики // Профессионал. - 2018. - № 3. - С. 16-20. S.A. Konovalenko, D.A. Panin Mezhgosudarstvennoe sotrudnichestvo v protivodeystvii moshennichestvu v bankovskom sektore ekonomiki // Professional. - 2018. - № 3. - S. 16-20. Коноваленко С.А., Корнилович Р.А. Формирование системы индикаторов наличия экономических правонарушений в финансово-кредитной сфере // Экономика и предпринимательство. - 2015. - № 11-1 (64-1). - С. 81-85. Konovalenko S.A., Kornilovich R.A. Formirovanie sistemy indikatorov nalichiya ekonomicheskih pravonarusheniy v finansovo-kreditnoy sfere // Ekonomika i predprinimatel'stvo. - 2015. - № 11-1 (64-1). - S. 81-85. Коноваленко С.А., Трофимов М.Н. Преступления экономической направленности в кредитной сфере как объект исследования теневой экономики государства // Теневая экономика. - 2022. - Том 6. - № 1. - doi: 10.18334/tek.6.1.113728. Konovalenko S.A., Trofimov M.N. Prestupleniya ekonomicheskoy napravlennosti v kreditnoy sfere kak ob'ekt issledovaniya tenevoy ekonomiki gosudarstva // Tenevaya ekonomika. - 2022. - Tom 6. - № 1. - doi: 10.18334/tek.6.1.113728. Лихолетов А.А., Лихолетов Е.А., Решняк О.А. Содержание некоторых признаков объективной стороны мошенничества с использованием пластиковых карт // Российская юстиция. - 2018. - № 4. - С. 25-28. Liholetov A.A., Liholetov E.A., Reshnyak O.A. Soderzhanie nekotoryh priznakov ob'ektivnoy storony moshennichestva s ispol'zovaniem plastikovyh kart // Rossiyskaya yusticiya. - 2018. - № 4. - S. 25-28. Трофимов М.Н., Коноваленко С.А., Корнилович Р.А., Гаджиев Н.Г. Эффективность финансового сектора как важнейшее условие обеспечения экономической безопасности государства // Экономика. Информатика. 2021. Т. 48. № 2. С. 307-318. DOI: 10.52575/2687-0932-2021-48-2-307-318. Trofimov M.N., Konovalenko S.A., Kornilovich R.A., Gadzhiev N.G. Effektivnost' finansovogo sektora kak vazhneyshee uslovie obespecheniya ekonomicheskoy bezopasnosti gosudarstva // Ekonomika. Informatika. 2021. T. 48. № 2. S. 307-318. DOI: 10.52575/2687-0932-2021-48-2-307-318.