Auditor Auditor Аудитор 1998-0701 50777 10.12737/1998-0701-2022-8-5-50-54 Управление финансами FINANCIAL MANAGEMENT Управление финансами Regulatory and Legal Regulation of the Activities of Management Companies of Mutual Investment Funds Нормативно-правовое регулирование деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов Глазкова Г. В. Glazkova G. V. g_glaz@inbox.ru

кандидат экономических наук;

candidate of economic sciences;

 Мартынкина Ю. Р. Martynkina Yu. R. Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации Financial University under the Government of the Russian Federation АО «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» Россия SC Specialized Depository INFINITUM Russian Federation 07 06 2022 07 06 2022 8 5 50 54 31 05 2022 https://zh-szf.ru/en/nauka/article/50777/view

В настоящей статье выявлены особенности нормативного правового регулирования деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, подробно рассмотрено содержание требований, предъявляемых со стороны государственных органов к управляющим компаниям, предложены меры для дальнейшего развития и совершенствования риск-ориентированного контроля в отношении управляющих компаний паевых инвестиционных фондов.

In this article, the features of the regulatory legal regulation of the activities of management companies of mutual investment funds are identifi ed, the content of the requirements imposed by state bodies on management companies is considered in detail, measures for further development and improvement of risk-oriented control in relation to management companies of mutual investment funds are proposed.

 управляющая компания паевыми инвестиционными фондами нормативно-правовое регулирование риск-ориентированный контроль риски management company of mutual investment funds legal regulation risk-based control risks

Федеральный закон от 29.11.2001 N 156-ФЗ (ред. от 02.07.2021) «Об инвестиционных фондах» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2022). Federal'nyy zakon ot 29.11.2001 N 156-FZ (red. ot 02.07.2021) «Ob investicionnyh fondah» (s izm. i dop., vstup. v silu s 01.02.2022). Указание Банка России от 19.07.2016 N 4075-У (ред. от 16.09.2019) «О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании» (Зарегистрировано в Минюсте России 15.08.2016 N 43234) (с изм. и доп., вступ. в силу с 21.06.2020). Ukazanie Banka Rossii ot 19.07.2016 N 4075-U (red. ot 16.09.2019) «O trebovaniyah k sobstvennym sredstvam upravlyayuschih kompaniy investicionnyh fondov, paevyh investicionnyh fondov i negosudarstvennyh pensionnyh fondov i soiskateley licenzii upravlyayuschey kompanii» (Zaregistrirovano v Minyuste Rossii 15.08.2016 N 43234) (s izm. i dop., vstup. v silu s 21.06.2020). Указание Банка России от 02.11.2020 N 5609-У «О раскрытии, распространении и предоставлении информации акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о требованиях к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда» (вместе с «Информацией, подлежащей раскрытию, порядком и сроками ее раскрытия», «Информацией, подлежащей раскрытию в виде ключевого информационного документа, а также порядком и сроками ее раскрытия») (Зарегистрировано в Минюсте России 04.12.2020 N 61277). Ukazanie Banka Rossii ot 02.11.2020 N 5609-U «O raskrytii, rasprostranenii i predostavlenii informacii akcionernymi investicionnymi fondami i upravlyayuschimi kompaniyami investicionnyh fondov, paevyh investicionnyh fondov i negosudarstvennyh pensionnyh fondov, a takzhe o trebovaniyah k raschetu dohodnosti investicionnoy deyatel'nosti akcionernogo investicionnogo fonda i upravlyayuschey kompanii paevogo investicionnogo fonda» (vmeste s «Informaciey, podlezhaschey raskrytiyu, poryadkom i srokami ee raskrytiya», «Informaciey, podlezhaschey raskrytiyu v vide klyuchevogo informacionnogo dokumenta, a takzhe poryadkom i srokami ee raskrytiya») (Zaregistrirovano v Minyuste Rossii 04.12.2020 N 61277). Инструкция Банка России от 27.07.2018 N 190-И «О перечне документов, подтверждающих соблюдение лицензионных условий и представляемых для получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке предоставления лицензии, переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, оформления и представления документов для получения лицензии и переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, форме заявления о предоставлении лицензии, форме документа, подтверждающего наличие лицензии, порядке ведения реестров лицензий и порядке предоставления выписок из них» (Зарегистрировано в Минюсте России 05.12.2018 N 52893). Instrukciya Banka Rossii ot 27.07.2018 N 190-I «O perechne dokumentov, podtverzhdayuschih soblyudenie licenzionnyh usloviy i predstavlyaemyh dlya polucheniya licenzii na osuschestvlenie deyatel'nosti investicionnogo fonda, licenzii upravlyayuschey kompanii na osuschestvlenie deyatel'nosti po upravleniyu investicionnymi fondami, paevymi investicionnymi fondami i negosudarstvennymi pensionnymi fondami, licenzii na osuschestvlenie deyatel'nosti specializirovannogo depozitariya investicionnyh fondov, paevyh investicionnyh fondov i negosudarstvennyh pensionnyh fondov, poryadke predostavleniya licenzii, pereoformleniya dokumenta, podtverzhdayuschego nalichie licenzii, oformleniya i predstavleniya dokumentov dlya polucheniya licenzii i pereoformleniya dokumenta, podtverzhdayuschego nalichie licenzii, forme zayavleniya o predostavlenii licenzii, forme dokumenta, podtverzhdayuschego nalichie licenzii, poryadke vedeniya reestrov licenziy i poryadke predostavleniya vypisok iz nih» (Zaregistrirovano v Minyuste Rossii 05.12.2018 N 52893). Информационное письмо Банка России от 24.12.2020 N ИН-06-14/180 «О рекомендациях руководителям службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита, службы управления рисками финансовых организаций». Informacionnoe pis'mo Banka Rossii ot 24.12.2020 N IN-06-14/180 «O rekomendaciyah rukovoditelyam sluzhby vnutrennego kontrolya, sluzhby vnutrennego audita, sluzhby upravleniya riskami finansovyh organizaciy». Стандарты деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов (утв. Советом директоров НАУФОР от 04.12.2019). - Текст : электронный. - https://naufor.ru/tree.asp?n=18317 (дата обращения 01.05.2022). Standarty deyatel'nosti upravlyayuschih kompaniy paevyh investicionnyh fondov (utv. Sovetom direktorov NAUFOR ot 04.12.2019). - Tekst : elektronnyy. - https://naufor.ru/tree.asp?n=18317 (data obrascheniya 01.05.2022).